ГлавнаяФондовая БиржаИИСИИС А и Б – отличия типов по простому и что выгоднее выбрать

ИИС А и Б – отличия типов по простому и что выгоднее выбрать

Россияне получили возможность использовать индивидуальный или личный инвестсчет (минимальный срок работы этого инструмента органичен тремя годами) для ведения инвестиционной деятельности только в 2015 году. Сегодня боле 40 брокеров предлагают своим клиентам воспользоваться этой услугой. Инвесторам предстоит выбрать тип ИИС – А или Б – при открытии, закрытии или в любой момент существования счета.

Часто эксперты рекомендуют для получения максимальной прибыли инвестировать в ценные бумаги (ЦБ) зарубежных компаний. По их мнению, российские акции и облигации стоит приобретать только для возможности получения льгот по налогообложению. Однако отечественные ЦБ. Несмотря на тот факт, что имеющиеся на балансе ИИС средства будут заморожены на три года, популярность личного инвестсчета постоянно растет. Связано это в первую очередь с возможностью получить налоговые льготы. Сегодня вы узнаете, чем отличаются два типа ИИС.

А еще о том, что больше всего денег за 20-ый год на ММВБ поступило в виде оплаты сделок от инвесторов брокера БКС. Т. е., это явный признак особой выгодности предлагаемых им услуг по ведению инвестиционных счетов. Не последнюю роль в популярности брокера играет удобство оказываемых услуг – открыть ИИС за 5 минут можно удаленно и в аналогичном онлайн-режиме производятся все остальные операции (пополнение, вывод, инвестирование и т. д.).

ИИС типа А и Б: отличия по простому

Главным отличием между двумя типами личных инвестсчетов является вид налоговой льготы. Наглядно они описаны на рисунке.

Рисунок 1. Отличия ИИС типа А и Б по простому.

Рисунок 1. Отличия ИИС типа А и Б по простому.

Перед заключением договора на обслуживание счета стоит задать вопрос о предпочитаемом вами виде ИИС. Это важный момент, так как брокеру предстоит обращаться в налоговую и сообщить, какой тип счета планирует использовать клиент. Однако сделать выбор между видом счета вам необходимо заранее.

Критерии выбора типа личного инвестсчета

Владельца счета типа А имеют возможность вернуть часть уплаченного ранее НДФЛ. Таким образом, полученные вами в будущем деньги не являются подарком от государства. Если у инвестора нет официального источника дохода, и он не платит регулярно подоходный налог, то ИИС-А ему не подходит.

Налоговый вычет можно расценивать в качестве благодарности государства инвесторам, которые вкладывают свои средства в развитие отечественных компаний. Максимальная сумма, на которую распространяется эта льгота, составляет 400 000 рублей. В результате на протяжении года вы можете получить нее более 52 000 в виде возврата налогов. Вполне очевидно, что для этого на баланс вашего счета за календарный год должно быть заведено 400 000 рублей. Если сумма пополнения будет меньше, то налоговый возврат составит 13 процентов от нее. Например, пополнив за год баланс ИИС на 200 000, вы сможете в следующем году получить 26 000 рублей.

Сумма пополнения баланса личного инвестсчета

Максимальная сумма, на которую рассчитывается налоговый возврат, составляет 400 000 рублей. Также следует помнить, что в течение календарного года на счет можно завести не более одного миллиона рублей. Вполне очевидно, что вести активную инвестдеятельность лучше с большими суммами. Благодаря этому можно существенно увеличить свою прибыль.

Если вы планируете активно вкладывать деньги в ЦБ и пополнять баланс счета на максимальную сумму, то вам стоит выбрать ИИС с вычетом типа-Б. В этом случае вся полученная от инвестдеятельности прибыль освобождается от налогов. Однако при выборе вида инвестсчета есть один нюанс: пенсионеры могут открыть только ИИС-Б.

Рисунок 2. Пример расчета налогового возврата на тип ИИС А (Б рассчитывается по-другому).

Рисунок 2. Пример расчета налогового возврата на тип ИИС А (Б рассчитывается по-другому).

Срок инвестирования

Чтобы понять, какой вид ИИС выгоднее необходимо определиться с горизонтом (сроком) инвестирования. В соответствии с действующим законодательством ля получения налоговых льгот счет должен работать на протяжении минимум трех лет. Вывод с баланса любой суммы означает автоматическое расторжение договора на обслуживание инвестсчета. При этом некоторые брокеры не запрещают снимать доходы от ценных бумаг: купонный и дивиденды. Решение о закрытии счета принимает только его владелец. Вы можете оставить счет и реинвестировать полученную прибыль. Вполне очевидно, что это приведет к увеличению дохода.

Ориентировочная прибыль

С ростом дохода от ведения инвестдеятельности все более актуальным становится возможность освободить его от налогообложения. Именно поэтому трейдеры в такой ситуации предпочитают счета типа Б. Однако здесь есть одна проблема: из-за большого срока инвестирования обыгрывать рынок становится все сложнее. При долгосрочном инвестировании не стоит исключать ситуацию, когда баланс счета уйдет в минус. Чтобы этого избежать, необходимо тщательно изучить все особенности работы на фондовом рынке.

Какой из 2-х типов ИИС выбрать – а или б (что выгоднее)

Чтобы понять, какой тип личного инвестсчета будет выгоднее для конкретного инвестора, необходимо провести ряд не самых простых расчетов. Дело в том, что практически любой параметр может учитываться по-разному. Например, при получении максимального налогового возврата, все 52 000 можно инвестировать или не делать этого. Возврат части уплаченного НДФЛ производится в середине года. Таким образом, оптимальным выбором является реинвестирование всей суммы, и ориентироваться на дату когда планируется выплата вычета.

Рисунок 3. Преимущества ИИС 2-х типов (А и Б) для разных инвесторов.

Рисунок 3. Преимущества ИИС 2-х типов (А и Б) для разных инвесторов.

Аналогичным образом можно поступить и с доходом от ЦБ: он может быть реинвестирован либо будет учитываться в расчетах отдельно. Налоговый возврат на ИИС-А выплачивается государством ежегодно. При этом с полученной прибыли от ведения инвестдеятельности на этот вид счета инвестору придется заплатить 13 процентов налога. Мосбиржа предлагает следующий вариант развития событий;

Рисунок 4. Формирование дохода на ИИС с вычетом типа Б.

Рисунок 4. Формирование дохода на ИИС с вычетом типа Б.

При внимательном изучении представленной выше таблицы можно заметить, что инвестиция в 400 тысяч и 10% начислений на ИИС-Б смогут дать положительные результата лишь через 13 лет использования счета.

Расчет можно произвести исходя из чистой стоимости с помощью программы Excel. В ней есть финансовая функция, позволяющая возвращать приведенную стоимость инвестиций либо кредита в виде процентной ставки. Ее стоит использовать при расчете периодических платежей по ипотеке либо для определения будущих выплат, которые планируется использовать для инвестирования.

В роли переменной выступает сумма пополнения счета в течение года: от 400 тысяч до одного миллиона рублей. Выплаты с любого типа счета реинвестируются с постоянной процентной ставкой. Это не точный расчет, с его помощью можно лишь получить общее представление о различных возможных ситуациях. Нами в ходе вычислений были получены следующие результаты:

Рисунок 5. Сравнение потенциальной доходности ИИС типа А и Б, что позволяет узнать, что выгоднее, и решить, какой выбрать.

Рисунок 5. Сравнение потенциальной доходности ИИС типа А и Б, что позволяет узнать, что выгоднее, и решить, какой выбрать.

Эта таблица подтверждает тот факт, что использование большей суммы для инвестирования позволяет увеличить доход от ведения инвестдеятельности. Однако это актуально только для счетов типа Б, которые позволяют избежать уплаты налога на прибыль. Если вы не планируете заводить на баланс чета более 400 000, то лучшим выбором для вас станет ИИС-А. Напомним, что он позволяет получить налоговый возврат. Однако для этого вас должен быть официальный источник дохода, с которого вы уплачиваете НДФЛ.

Кроме этого большое значение имеет и правильный выбор брокера. Вам стоит присмотреться к БКС. Эта компания предлагает весьма выгодные условия, особенно, если вы планирует вести активную инвестдеятельность. Впрочем, если вы планируете открыть ИИС-А, то этот брокер вам также понравится.

Оставить комментарий

Ваш email нигде не будет показанОбязательные для заполнения поля помечены *

*