ГлавнаяФондовая БиржаИИСИИС Тинькофф – вычет как налоговая льгота, формирующая инвестиционный доход (как получить)

ИИС Тинькофф – вычет как налоговая льгота, формирующая инвестиционный доход (как получить)

Главная задача, которую преследует инвестор, оформляя индивидуальный инвестсчет, заключается в получении прибыли за счет активов, приобретаемых на него. В результате роста цены указанных финансовых инструментов, появляется доход, примером которых служат дивиденды или купонные выплаты. Но доход может формироваться и за счет налогового вычета – в Тинькофф на ИИС он является обязательным к выплате (впрочем, как и у любого другого брокера).

Налоговая льгота позволяет частично убрать платежи по НДФЛ. Размер налога, возвращаемого инвестору, составляет 13% от суммы уплаченных налогов за отчетный период. Ниже приведен пример того, как именно предоставляется вычет:

  • Инвестиционный счет пополнился на 40000 рублей. Далее инвестор имеет право на налоговый вычет в размере НДФЛ на доходную часть баланса счета, накопившуюся в этом году. Размер льготы не может превышать 5200 рублей.
Рисунок. Налоговый вычет на ИИС – Тинькофф предлагает его получить на взносы или на прибыль.

Рисунок. Налоговый вычет на ИИС – Тинькофф предлагает его получить на взносы или на прибыль.

Если размер дохода, полученного за указанный год, будет меньше, чем сумма пополнения, то налог будет возвращен в полном объеме. Если ситуация наоборот: доход больше пополнения, то будет возвращена только часть налога. Необходимо понимать, что сумма возвращенного налога не может превышать сумму пополнения. Такая же схема расчета присутствует и у остальных брокеров, например, БКС (открыть бесплатно онлайн ИИС). Компания занимает лидерские позиции по общему стоимостному размеру операционных действий клиентов на Московской фондовой бирже, согласно данным сентября 2020года. Тинькофф в данном рейтинге занимает только пятую строчку.

Что необходимо для получения вычета типа А по ИИС Тинькофф

Сумма возврата исчисляется исходя из того, сколько было внесено на счет за весь календарный год. Нет разницы, сколько эти средства пролежали на счету. Право на вознаграждение в виде налогового вычета типа А наступает уже после ближайшего Нового года. Верхняя граница суммы, допустимой к возврату, составляет 52000 рублей. Это значит, что возврат налога, независимо от суммы пополнения, будет считаться от 400000 рублей. При этом максимальный размер инвестиций за год не может превышать одного миллиона рублей.

Инвестор имеет право оформлять вычет типа А каждый год или получить всю сумму в конце срока существования ИИС, т.е., когда инвестиционный счет будет закрыт. Необходимо помнить, что право на налоговый вычет типа А сохраняется, если ИИС просуществовал не меньше трех лет. Еще одно условие: после того, как был оформлена льгота по типу А, исправить ее на другой тип уже нельзя. Только если закрыть старый счет и открыть новый, тогда можно менять льготы. Сумма вычета будет зачислена на другой счет, отличный от инвестиционного. Как только деньги поступят на счет, инвестор имеет право ими распоряжаться на свое усмотрение.

Один важный нюанс касательно получения вычета типа А, касается документального подтверждения того, что НДФЛ действительно перечисляется в бюджет, с указанием суммы отчислений. При этом размер налога не должен быть меньше суммы пополнения инвестиционного счета. Если все документы имеются, то оформление вычета становится возможным. Одновременно с налоговой льготой можно оформлять имущественные вычеты, социальные и пр. Какие документы необходимы для оформления:

  • Декларация 3-НДФЛ;
  • Справка 2-НДФЛ;
  • Документы от брокера, в которых будут указаны операционная история, проводимые по ИИС.

Собранный пакет документов передается в налоговую инспекцию либо нарочно, либо в онлайн – режиме.

Как в Тинькофф получить налоговый вычет на ИИС типа Б

Оформление А-вычета возможно исключительно один и происходит оно, когда закрывается индивидуальный инвестсчет. Для оформления вычета, собственник должен сформировать обращение в налоговую с целью стать обладателем справки с указанием, что А-вычеты не были получены ранее. Если же рассматривать Б-вычет, от вкладчика не требуется документального подтверждения отсутствия задолженности по НДФЛ. Поэтому появляется еще одна возможно сэкономить.

Б-вычет не предполагает выплат 13% от доходной части, сформированной за счет спекулятивных действий с финансовыми инструментами. Его получение происходит в момент, когда прекращается действие текущего ИИС. Однако есть один нюанс, который может повлиять на вероятность стать обладателем вычета – это наличие обязательств по соблюдению налогообложения в размере 35% или других величин, кроме 13%.

Правообладание Б-вычетом наступает по прошествии трехлетнего возраста ИИСа. Действуют следующие правила на получение:

  • В налоговой запрашивается подтверждение неполучение инвестором А-вычета;
  • Указать время, когда владелец ИИС придет в филиал банка Тинькофф и принесет подтверждение из налоговой;
  • Сразу получения документа, брокер блокирует ИИС, после чего вносить деньги и проводить другие операции на нем будет нельзя;
  • Денежные средства, находящиеся на момент блокировки инвестиционного счета, переводятся на карту Тинькофф Блэк.
В таком же порядке происходит оформление вычета и в других брокерских компания. Это значит, что инвестор вправе выбирать любого брокера, где условия максимально выгодные. И здесь можно назвать одну компанию, где многие параметры, такие как величина комиссий, список финансовых инструментов и другое, намного лучше и больше, чем в том же Тинькофф. Речь идет о брокере БКС – вы уже готовы перевести или открыть ИИС всего за несколько минут?

А где открыт ваш ИИС? Почему именно там?

Оставить комментарий

Ваш email нигде не будет показанОбязательные для заполнения поля помечены *

*